退休金地雷 恐引發新國安問題

勞保基金是國人退休後重要收入來源，卻面臨2026年破產危機，如何改革相關制度成為歷任執政者的難題，也是蔡總統第二任期首要任務。本報特製作「拆解退休金炸彈」專題，除剖析各國做法，也邀集各界專家獻策，盼助改革一臂之力。

建興今年55歲，距離退休年齡已經不遠，最近兩夫妻終於還清房貸，存款100多萬元，女兒還在唸大學，未來這筆存款將做為女兒到國外進修經費。至於夫妻倆未來退休規劃，建興說，他跟老婆都有勞保、勞退，勞保部分大約各自都可月領1.8萬元，勞退因為2005年才上路，兩人勞退帳戶金額都不多。

將退休經濟來源全部賭在勞保，萬一勞保破產怎麼辦？建興倒是很有信心，他說，相信政府不會讓勞保破產，「如果破產，慘的不是只有我們一家」。

純英則是近60歲，房貸還未償還，先生工作也不穩，兩個孩子大學快畢業，家庭幾乎零存款，純英對於退休完全不敢想像。純英說，還好自己勞保年資已經快30年，還有十幾年勞退新制帳戶，退休就靠這個了。不過，先生就沒她幸運，她說，先生一直工作不順利，勞保年資只有11年，勞退新制也只有數年，「未來搞不好只能靠我的退休金過活」。

根據勞動部2018年針對4,000名勞工進行的「勞工生活及就業狀況調查」結果發現，在可複選情況下，勞工對自己退休金準備三大來源，依序是「自己儲蓄」75.2%、「勞保老年給付」43.5%及「新制勞工退休金」57.2%，其中，年紀愈大，自己儲蓄比重愈來愈低，仰賴勞保與勞退則愈來愈高。若是55-64歲，自己儲蓄60.4%，勞保老年給付提高到63.3%，新制勞退金44.4%。

整體勞工退休生活費用來源為子女奉養只有5.1%，即使是55-64歲高齡者，由子女供應的比率也只有8.7%，可見國人退休已不再是養兒防老，而是寄託於國家退休制度。

台大國發所教授辛炳隆說，不但民間調查顯示國人退休嚴重準備不足，即使是官方調查，無論從主計總處或勞動部調查都發現，高齡者老年經濟安全的看法，對社會保險給付的期待與仰賴程度日深。他說，尤其是所得愈低，因為沒有積蓄，多數只能寄望勞保、勞退退休金。

根據世界銀行等全球機構建議，退休金準備至少要維持退休前所得約六成，才能維持生活品質。然而，國人退休準備依賴甚深的勞保制度，卻在六年後就要破產。

勞保基金每三年精算一次，勞動部去年初公布2018年的勞保基金財務精算報告顯示，勞保基金已於2018年支出大於收入，將於2026年破產，也就是說，勞保基金只剩六年大限。

「勞保破產問題從2012年被揭露到現在，至今沒有任何動靜，如果太晚做，或不做任何事，2026年破產是一定會發生的事。」去年7月才退休的勞保局局長石發基，公務生涯40年都負責勞保業務的他，對勞保提出諸多建言，「勞保問題不盡快處理不行，這是很多勞工唯一的棺材本」。

辛炳隆說，如果多數國人不把自存退休金當做自己責任，退休生活重押在勞保與勞退，則勞保破產問題的嚴重性將遠大於各界的評估，一旦信心崩盤，會導致破產時間也會提早；「但不幸的是，大家依賴愈來愈深，勞保年金改革卻可能給付愈來愈少，政府如果不好好面對勞保財務問題，將出現國安危機」。